Grondzaken | Jaarstukken 2018

Beleidsveld

Wat hebben we bereikt?

Doelstelling

Grondzaken neemt ruimtelijke projecten in ontwikkeling en laat deze uitvoeren. Hierbij is een relatie met andere beleidsvelden binnen de gemeentelijke begroting zoals stedenbouw en ruimtelijke ordening, volkshuisvesting en economische zaken. Daarnaast stelt de gemeente bewoners en bedrijven van Hoorn in staat om de in erfpacht uitgegeven grond in eigendom te verkrijgen.

Resultaten

Nr.	Resultaat	Toelichting
1	Een passend aanbod van woningen voor de verschillende doelgroepen. Dat kan door middel van het laten produceren en leveren van bouw- en woonrijpe grond zoals in de Bangert en Oosterpolder, maar ook door het faciliteren van ontwikkeling van gronden van derden, zoals bij het Missiehuis en de Toren.	Het aanbod van woningen voor de verschillende doelgroepen is een continu proces. Middels het actieve grondbeleid zijn in 2018 gronden bouwrijp gemaakt en geleverd in de projecten Bangert en Oosterpolder en Bobeldijkerweg. Middels het faciliterende grondbeleid is gewerkt o.a. gewerkt aan Missiehuis, Holenkwartier, De Toren, Siriusstraat


2	Fysieke ruimte voor detailhandel, zorgvoorzieningen en scholen in bijvoorbeeld het centrum van Bangert en Oosterpolder en voor bedrijven op de bedrijventerreinen.	Op het bedrijventerrein Oude Veiling zijn alle gemeentelijke gronden uitgegeven per 2018. Dit project is hiermee gereed. Voor het bedrijventerrein Zevenhuis heeft de gemeente een overeenkomst gesloten en geeft de gemeente niet zelf gronden uit. De grondverkoop in 2018 binnen dit project is conform de vastgestelde begroting / afspraken. Dit project is de komende jaren nog in ontwikkeling. Voor het project Bangert en Oosterpolder is de gronduitgifte voor het zorgcentrum verschoven van 2018 naar 2019.
2
3	Overdracht van erfpachtgronden in eigendom.	Het uiteindelijk resultaat zal in meerdere jaren bereikt worden. In 2018 is 1 erfpachtovereenkomst omgezet in eigendom. Van 3 erfpachtovereenkomsten is het canon afgekocht.
3
4	Verkoop of verhuur van zogenaamd restgroen.	Verkoop van restgroen is een continuproces.
5	Realisatie van structuurbepalende stedelijke ontwikkelingsprojecten voor de lange termijn, zoals bij de Poort van Hoorn.	In 2018 is de door raad vastgestelde visie op de Poort van Hoorn doorontwikkeld. Hierover zal de raad in 2019 om volgende besluiten wordt gevraagd. In 2018 zijn verkennende gesprekken gevoerd met een ontwikkelaar over ontwikkeling van de gronden langs de Oostergouw, bekend als de gronden van Balk en Mak. Hierover zal de raad in 2019 om volgende besluiten wordt gevraagd. In 2018 zijn activiteiten verricht ten behoeve van een herschikking van scholen (IKC's). Er zullen locaties vrijkomen in het centrum en langs de Nieuwe Steen is een groot IKEC gepland. Hierover zal de raad in 2019 om volgende besluiten wordt gevraagd.
5
6	Een meerjarenperspectief grondexploitaties.	In 2018 is het meerjarenperspectief grondexploitaties 2018 aan de raad gepresenteerd en door de raad vastgesteld.
6

Indicatoren

Nr.	Beleidsindicator	Eenheid	Streefwaarde Begroting 2018	Waarde Realisatie 2018	Toelichting
1	Uitgifte van bouwgrond voor woningbouw	hectare	4,1	3,9	Bobeldijkerweg + Zomervaart (bobeldijkerweg): conform begrotingBangert en Oosterpolder: conform begrotingIJsvogelweg: levering gronden uitgesteld naar 2019
2	Uitgifte van bouwgrond voor niet-woningbouw	hectare	0,3	0,3	Oude Veiling: conform begroting
3	Verkoop van erfpachtgronden	m2	0	0

Wat hebben we daar voor gedaan?

Prestaties in 2018

Nr.	Prestatie	Toelichting
1	Voor de uitgifte van bouwgrond t.b.v. woningbouw worden gronden bouw- en woonrijp gemaakt, verkoopgesprekken gevoerd en overeenkomsten opgesteld en gesloten.	IJsvogelweg: levering gronden uitgesteld naar 2019
2	Voor de uitgifte van bouwgrond t.b.v. niet woningbouwfuncties worden gronden bouw- en woonrijp gemaakt, verkoopgesprekken gevoerd en overeenkomsten opgesteld en gesloten.	Op het bedrijventerrein Oude Veiling zijn alle gemeentelijke gronden uitgegeven per 2018. Dit project is hiermee gereed. Voor het bedrijventerrein Zevenhuis heeft de gemeente een overeenkomst gesloten en geeft de gemeente niet zelf gronden uit. De grondverkoop in 2018 binnen dit project is conform de vastgestelde begroting / afspraken. Dit project is de komende jaren nog in ontwikkeling. Voor het project Bangert en Oosterpolder is de gronduitgifte voor het zorgcentrum verschoven van 2018 naar 2019.
2

Wat heeft het gekost?

		Begroting 2018 primitief			Begroting 2018 na wijziging			Realisatie 2018
		Lasten	Baten	Saldo	Lasten	Baten	Saldo	Lasten	Baten	Saldo
8.6	Grondzaken	-8.710	8.909	199	-16.738	16.939	201	-10.511	13.558	3.047
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten		-8.710	8.909	199	-16.738	16.939	201	-10.511	13.558	3.047
	Stortingen in reserves			-199			-199			-3.276
	Onttrekkingen aan reserves			0			0			0
	Gerealiseerd resultaat			0			2			-230

Verklaring verschillen groter dan 20.000 euro tussen Begroting 2018 na wijziging en Realisatie 2018 (bedragen x 1.000 euro, - = nadeel)

Verklaring	Lasten	Baten	Toevoeging reserves	Onttrekking reserves	Incidenteel of structureel effect
In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) staat dat bij meerjarige projecten de (verwachte) winst niet pas aan het eind van het project als gerealiseerd moet worden beschouwd, maar gedurende de looptijd van het project tot stand komt en ook als zodanig moet worden verantwoord. Hierdoor moet voor het complex Bangert en Oosterpolder een tussentijdse winst worden genomen. Deze winst is gestort in de algemene bedrijfsreserve grondzaken. Deze winstneming staat niet in het meerjarenperspectief grondexploitaties (MPG) 2019. De winstneming is naar aanleiding van de accountantscontrole verwerkt in de Jaarstukken 2018. Het MPG was op dat moment al gereed.		1.273			Incidenteel
Hogere storting in de algemene bedrijfsreserve grondzaken vanwege tussentijdse winstneming voor het complex Bangert en Oosterpolder.			-1.273		Incidenteel
Hogere storting in de egalisatiereserve plankosten grondexploitatie. Er zijn meer uren geschreven op de grondexploitaties dan het gefixeerde bedrag van 990.000 euro. Afspraak is dat de meer of minder toegeschreven uren dan het gefixeerde bedrag verrekend worden met de egalisatiereserve.			-230		Incidenteel
Vrijval van de voorziening verliesgevende complexen. Voor voorzienbare tekorten in een grondexploitatie moet een voorziening worden getroffen. Bij het opstellen van de Jaarstukken 2018 is het alleen nodig om voor de grondexploitatie Bobeldijkerweg een voorziening te treffen. Het gereserveerde bedrag voor de overige grondexploitaties (voornamelijk Bangert en Oosterpolder) valt daarom vrij. De vrijval wordt gestort in de algemene bedrijfsreserve grondzaken.			-1.308		Incidenteel
In 2018 zijn in Bangert en Oosterpolder niet alle gronden verworven die gepland waren. Wel zijn de verwervingsgesprekken gaande. Er werd in de jaarschijf 2018 (begroting) rekening gehouden met aankopen in fase 5, A-west. Mocht het tot een onderhandelingsresultaat zijn gekomen, dan was hiervoor geld beschikbaar. Voor de grondexploitatie is het voordeliger dat de investeringen op een later moment worden gedaan. De onderhandelingen voor de aankopen zijn doorgeschoven naar 2019.	1.056				Incidenteel
De toe te rekenen uren aan de GREX is gefixeerd op 990.000 euro. In 2018 zijn meer uren toegerekend aan het complex B&O in verband met de ontwikkeling van het centrumgebied en de voorbereiding van de ontwikkeling van fase 5.	-230				Incidenteel
De planontwikkelingskosten en de uitvoeringskosten blijven eveneens achter. De oorzaak hiervan is het achterblijven van de investeringen in de projecten Bangert en Oosterpolder en Bobeldijkerweg. De vertraging heeft verschillende oorzaken. Er wordt ook gestuurd op cash flow. Indien een investering niet direct noodzakelijk is, wordt de investeringen dan doorgeschoven naar een volgend jaar. Dit heeft een positief effect op de GREX.	10.108				Incidenteel
Lasten en baten verband houdende met grondexploitatie worden in de exploitatie verantwoord en via een tegenboeking (onderhandenwerk) naar de balans gemuteerd. Doordat de lasten lager uitgevallen zijn dan geraamd is de tegenboeking naar de balans hoger uitgevallen. Hierdoor is een positieve cash flow gerealiseerd. Dit heeft een positief effect op de GREX.	-4.708				Incidenteel
Vanwege vertraging in de procedures is de transactie van de gronden voor de bouw van een zorgcentrum en 15 huurwoningen in B&O doorgeschoven naar 2019. Hierdoor ontstaat er een nadeel op de opbrengst grondverkopen.		-1.266			Incidenteel
Lasten en baten die verband houden met de grondexploitatie worden in de exploitatie verantwoord en via een tegenboeking (onderhandenwerk) naar de balans gemuteerd. Doordat er minder is uitgegeven dan begroot, is de tegenboeking naar de balans hoger. Hierdoor is een positieve cash flow gerealiseerd. Dit heeft een positief effect op de grondexploitaties.		-3.346			Incidenteel
Met name bij het Zevenhuis en Bangert en Oosterpolder zijn nog niet alle producten/activiteiten gereed (bijv. herziening bestemmingsplan en sloop en saneringskosten). Hierdoor zijn deze kosten nog niet in rekening gebracht.		-79			Incidenteel
Het college heeft in 2018 besloten de complexen Tweeboomlaan, Oude Veiling en de Westerdijk 49 af te sluiten en winst te nemen. De hoogte van het bedrag was toen nog niet bekend. De winst wordt gestort in de algemene bedrijfsreserve grondzaken.			-250		Incidenteel
Totaal	6.226	-3.418	-3.061	0

Voor een overzicht van investeringen in 2018 wordt verwezen naar bijlage 1 Overzicht van investeringen. Een specificatie van de mutaties in reserves staat in bijlage 2 Overzichten mutaties reserves per programma.